2020年业绩“变脸”不良贷款陡升，徽商银行冲刺A股上市再添羁绊？

　　徽商银行2020年财报近日公布。2020年年度，该行实现营业收入322.90亿元，同比增长3.63%;归属于该行股东净利润95.70亿元，同比下降2.54%。值得注意的是，这是徽商银行2013年在港上市以来净利润首次下滑。

　　这和去年该行的不良显著暴露有关。截至2020年底，徽商银行不良贷款余额113.58亿元，较年初增加65.43亿元，增幅达135%;不良贷款率1.98%，上升0.94个百分点;拨备覆盖率181.90%，下降121.96个百分点。

　　此外，对于今年1月份徽商银行行长助理兼徽银理财董事长夏敏被带走调查事件，徽商银行也在年报中给予了官方说法。称“夏敏因涉嫌违规违纪，有关部门正在核实了解。”

　　总体来看，徽商银行2020年的这份“成绩单”并不十分如人意。上述业绩下滑、高管被查等事件对徽商银行“回A”计划影响几何?就相关问题记者向徽商银行发去采访函。截至发稿，尚未收到回复。

　　业绩“变脸”，资产质量风险严峻

　　徽商银行2020年度业绩报告显示，截至2020年末，该行资产总额为12717.01亿元，比上年末增长12.37%。资产总额的增长主要是由于客户贷款及垫款增长。其中，客户贷款及垫款总额为5729.54亿元，比上年末增长23.49%。占资产总额比例为45.05%，比上年末上升4.05个百分点。

　　截至2020年底，徽商银行负债总额为11660.28亿元，比上年末增长11.88%，主要是客戶存款增长所致。其中，客户存款总额为7129.53亿元，比上年末增长20.06%。占该行负债总额的61.14%，比2019年末增长4.16个百分点。

　　可以看到，2020年徽商银行总资产、总负债均实现了2位数的增幅。不过，报告期内该行实现营业收入322.90亿元，比上年同期仅增长3.63%;归属于该行股东净利润95.70亿元，同比下降了2.54%

　　记者梳理徽商银行往年财报发现，该行近几年营业收入增速普遍为两位数增长，净利润均是正增长。相比之下该行去年营收增速下滑、净利润增速出现负增长，业绩滑坡明显。

　　从利润分析表来看，2020年徽商银行客户存款利息支出同比增加了26.56亿元，增幅25.07%，高于存款增速。2020年徽商银行净利差、净息差较上年分别下降0.16、0.13个百分点至2.17%、2.42%。此外，2020年，该行证券投资利息收入213.64亿元，同比减少28.62亿元，减幅11.81%。上述情况或是该行业绩下滑的原因。

　　此外，资产质量方面，截至2020年末，该行不良贷款余额为113.58亿元，比上年末增加65.43亿元，增幅达135%;不良贷款率为1.98%，较上年末上升0.94个百分点;不良贷款拨备覆盖率为181.90%，比上年末下降121.96个百分点。

　　记者注意到，2016年末至2019年末，徽商银行的不良贷款总额分别为29.67亿元、33亿元、39.80亿元、48.15亿元，呈阶梯式走高，同期不良贷款率也是稳中有降，分别1.07%、1.05%、1.04%、1.04%。

　　对于2020年徽商银行不良的大幅度暴露，财报解释称“2020年，受外部经营环境变化影响，本行资产质量受到严峻挑战，”该行加快清收处置，才保持了资产质量的稳定。

　　财报显示，2020年徽商银行计提资产减值损失121.97亿元，同比增加人民币2.77亿元，增幅2.32%;贷款减值准备为206.52亿元，较2019年的145.21亿元增加了61.31亿元，增幅达42.22%。

　　徽商银行称，在疫情和灾情的双重冲击下，该行原17家分行中部分资产出现风险，按审慎性原则，对其足额计提减值准备。另外，还“对收购承接的省外4家分行资产开展审慎评估并对下迁资产充分计提减值准备。”

　　资料显示，2020年徽商银行斥资177.35亿元收购承接了原包商银行北京、深圳、成都、宁波4家异地分行相关业务、资产及负债。年报显示，徽商银行新承接的这四家分行截至2020年底不良贷款金额为18.71亿元，不良率达8.51%。

　　筹备“回A”多年，上市路再生波折

　　资料显示，徽商银行由安徽省内芜湖等5家城市商业银行，及六安等7家城市信用社合并而来，总部设在安徽省合肥市。1997年4月4日注册成立，2005年11月30日更名为徽商银行，2006年1月1日正式对外营业。2013年11月12日，该行H股在香港联交所主板挂牌上市。

　　港股上市后不久，徽商银行就于2015年提交了上交所IPO的申请，计划冲刺A股上市。但此后却经历了排队IPO、终止审查、恢复审查、撤回上市申请、重启A股上市等一系列波折。如今徽商银行何时能在A股上市是外界最为关心的问题之一。

　　2020年年报披露的同日，徽商银行另一则公告也披露了上市方面的动态，即拟延长A股发行方案有效期的计划。公告称，为确保A股发行工作能够继续开展，该行拟将A股发行方案的有效期自紧随原有效期届满后次日起延长12个月，即延长期限自2021年6月30日起至2022年6月29日止。A股发行方案的其他内容保持不变。

　　记者了解到，徽商银行于2019年6月30日召开2018年度股东周年大会，审议并通过首次公开发行A股股票并上市议案，拟发行不超过15亿股的A股股份。发行方案有效期至2020年6月30日止。经2020年延期一次后，这是徽商银行第二次延长A股发行方案的有效期。

　　此前徽商银行曾表示力争在2019年底前提交A股发行的申报材料，不过记者查询发现，截至目前，证监会网站未发现相关上市申报材料。徽商银行“回A”之路似乎步履艰难。

　　另外值得一提的是，此次年报中徽商银行披露的高管被查消息又为该行冲刺IPO蒙上了一层阴霾。

　　今年1月份，有消息称，徽商银行子公司徽银理财有限责任公司董事长夏敏已于1月14日上午被纪检部门带走调查。记者向多位银行业人士求证了上述消息。一位城商行高管表示，其被查估计是在总行的职务出了事。有消息称，夏敏在总行、徽银理财的办公室均被搜查。

　　记者在徽商银行管理团队名单中看到，夏敏现任徽商银行总行行长助理。资料显示，夏敏是徽商银行的“老人”，于1997年2月就加入该行。2011年12月起任徽商银行行长助理，曾兼任计划财务部总经理、资产负债部总经理、合肥分行行长等职。2020年4月起兼任理徽银理财董事长。

　　近日发布的年报中，徽商银行官方承认了上述消息。披露称“夏敏因涉嫌违规违纪，有关部门正在核实了解。”

　　目前徽商银行A股上市相关工作最新进展如何?上述业绩下滑、高管被查等事件将会对上市进程产生什么影响?就相关问题记者向徽商银行发去采访函。截至发稿，尚未收到回复。

　　(记者 李娜 实习记者 丰凤鸣)